ДЗР: Ревизорскиот извештај за МАЛМЕД со низа забелешки и препораки

Од:

Државниот завод за ревизија го објави конечниот извештај за извршената ревизија на финансиските извештаи (за три сметки) заедно со ревизија на усогласеност на Агенцијата за лекови и медицински средства – МАЛМЕД за 2020 година.

Како што се наведува во Извештајот, изразено е неповолно мислење во однос на вистинитоста и објективноста на финансиските извештаи како и за усогласеноста на финансиските трансакции со релевантната законска регулатива за 2020 година.

-Со извршената ревизија на финансиските извештаи и ревизијата на усогласеност на МАЛМЕД за 2020 година констатирано е следното: активности за финансиско управување и контрола ги врши раководителот на Одделението за внатрешна ревизија, поради што не е воспоставена поделба на должностите и одговорностите во делот на финансиското работење, раководните работни места во организациски единици кои се директно поврзани со дејноста, не се пополнети; работно место за одговорен сметководител, не е предвидено, а работните задачи во овој дел се вршат од страна на надворешно лице ангажирано со договор на дело, стои во Извештајот.

Понатаму се додава дека и покрај спроведена функционална анализа во 2019 година, не се започнати активности за изготвување нови акти за внатрешна организација и систематизација на работните места; организациската, професионална и функционална независност на единицата за внатрешна ревизија е нарушена, не е изготвен план за извршување на внатрешна ревизија и не е спроведена ниту една внатрешна ревизија.

За законски предвидените регистри се наведува дека не се воспоставени, што влијае на транспарентноста на постапките кои ги води МАЛМЕД како и на информираноста на стручната и пошироката јавност; пописот на средствата и обврските на крајот на годината е нецелосен; ангажирани се лица со договор за дело без јасно и прецизно дефинирање на стручните квалификации и работните задачи и обврски, а исплатите се вршат без да се достави доказ/извештај за извршената работа, ниту доказ за присуство на работно место, се наведува меѓу другото во Извештајот.

Нотирано е и дека во постапката за ставање на лек во промет, не се предвидени контролни механизми со кои ќе се обезбеди ажурност во постапувањето на проценители за давање стручна проценка, поради што голем број барања не се решени; во постапката за регистрација на медицински средства, не се воспоставени контролни механизми кои ќе обезбедат воедначен и точен третман на уплатените надоместоци поради што се наплатени помалку приходи во износ од 12.861 илјади денари што влијае на комплетноста на приходите; во постапката за класификација или регистрација на лекови кои се издаваат без рецепт, не е воспоставена воедначена пракса на постапување, односно постојат производи со исто генеричко име и јачина од еден производител регистрирани како лек, а од друг производител регистрирани како граничен производ.

– Во дел од спроведените постапки за јавни набавки утврдивме несоодветна примена на одредбите од Законот за јавните набавки; За надминување на констатираните состојби дадени се препораки до одговорните лица…Укажуваме на потребата од дополнување и доуредување на законската и подзаконската регулатива која се однесува на постапките за издавање на одобренија и сертификати за производство, промет и увоз на лекови и медицински средства, класификација на производи и издавање одобренија за клинички испитувања, наведуваат од ДЗР за Извештајот за МАЛМЕД.

Би можело да ве интересира

ДЗР го објави ревизорскиот извештај на тема „Попис на средствата, побарувањата и обврските на СОЗР“

Ана Ололовска

На малите хидроелектрани им биле уплатени 41 милион евра повеќе поради повластени тарифи

Ана Ололовска

ДЗР: Сите медиуми кои учествувале во покривање на изборниот процес да поднесат Извештај за рекламниот простор до 13 ноември

Ана Ололовска

Ревизорите со забелешки на финансиското работење на Националната филхармонија

Ана Ололовска

ДЗР го објави извештајот за работењето на АВМУ

Ана Ололовска

ДЗР: Исплаќани надоместоци без мерливи критериуми и комплетни документи од страна на ДИК

Ана Ололовска